फ्लैट या प्लॉट बेचने पर कैपिटल गेन टैक्स कैलकुलेटर
24 महीने से ज़्यादा रखी प्रॉपर्टी लॉन्ग-टर्म संपत्ति है। 23 जुलाई 2024 के बाद की बिक्री पर लॉन्ग-टर्म दर बिना इंडेक्सेशन 12.5% है; उस तारीख से पहले खरीदी प्रॉपर्टी पर निवासी व्यक्ति चाहें तो इंडेक्सेशन के साथ 20% चुन सकते हैं, अगर उससे टैक्स कम बनता हो। शॉर्ट-टर्म गेन आपकी स्लैब दर से टैक्स होता है। यह एस्टिमेटर दोनों रास्तों का हिसाब और दूसरे घर में दोबारा निवेश पर मिलने वाली छूट दिखाता है।
Read in English: Capital gains tax calculator for selling a flat or plot
- गेन का प्रकार
- Long-term (held 11 साल)
- बिना इंडेक्सेशन गेन
- ₹41.1 L
- 12.5% पर टैक्स (बिना इंडेक्सेशन)
- ₹5.34 L
- इंडेक्स्ड गेन (पात्र हो तो)
- ₹18.04 L
- इंडेक्सेशन के साथ 20% पर टैक्स (पात्र हो तो)
- ₹3.75 L
- लागू धारा 54 छूट
- ₹0
- नोट
- Indexation route is cheaper here (available to resident individuals/HUFs for property acquired before 23 July 2024). Includes 4% cess, excludes surcharge. Section 54 exemption is capped at ₹10 crore and needs purchase within 2 साल (or construction within 3).
इस गणना का लिंक कॉपी करें · JSON API · अनुमान; नीचे दिए स्रोत से दरें जाँचें।
गणना कैसे होती है
गेन = बिक्री मूल्य − ट्रांसफर खर्च − खरीद मूल्य − सुधार लागत। लॉन्ग-टर्म (24 महीने से ज़्यादा): बिना इंडेक्सेशन 12.5% टैक्स; 23 जुलाई 2024 से पहले खरीदी प्रॉपर्टी पर निवासी व्यक्ति इंडेक्स्ड गेन (लागत × बिक्री वर्ष का CII ÷ खरीद वर्ष का CII) पर 20% ले सकते हैं, अगर वह कम हो। तय समय में एक रिहायशी घर में दोबारा निवेश करने पर उतना गेन छूट पाता है (धारा 54, सीमा ₹10 करोड़)। शॉर्ट-टर्म गेन आय में जुड़कर स्लैब पर टैक्स होता है। 4% हेल्थ और एजुकेशन सेस जोड़ा गया है; सरचार्ज छोड़ा गया है।
उदाहरण
2015 में ₹45 लाख में खरीदा, ₹3 लाख का सुधार, 2026 में ₹90 लाख में बेचा, ₹90,000 खर्च: गेन ₹41.1 लाख → 12.5% पर ₹5.34 लाख; इंडेक्स्ड लागत ₹71 लाख से गेन ₹18.1 लाख → 20% पर ₹3.75 लाख, यानी इंडेक्सेशन फायदेमंद। दो साल में ₹18.1 लाख नए फ्लैट में लगाने पर टैक्स शून्य हो जाता है।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
भारत में अभी प्रॉपर्टी पर कैपिटल गेन टैक्स की दर क्या है?
लॉन्ग-टर्म गेन (24 महीने से ज़्यादा होल्डिंग) पर बिना इंडेक्सेशन 12.5%। 23 जुलाई 2024 से पहले खरीदी प्रॉपर्टी पर विकल्प के तौर पर इंडेक्सेशन के साथ 20%, अगर उससे टैक्स कम बने। शॉर्ट-टर्म गेन आपकी स्लैब दर से टैक्स होता है।
फ्लैट बेचने पर कैपिटल गेन टैक्स कैसे बचाएँ?
धारा 54 के तहत गेन को 2 साल में एक रिहायशी घर में दोबारा लगाएँ (या 3 साल में बनवाएँ), या धारा 54EC के तहत 6 महीने में ₹50 लाख तक NHAI/REC बॉन्ड में निवेश करें। बची रकम रिटर्न भरने की तारीख से पहले कैपिटल गेन्स अकाउंट स्कीम में रखें।
क्या खरीदार का काटा TDS मेरा कैपिटल गेन टैक्स पूरा कर देता है?
1% TDS सिर्फ अग्रिम है; असली गेन आप अपने रिटर्न में निकालते हैं और अंतर भरते या वापस माँगते हैं।
स्रोत और क्या जाँचें: Finance (No. 2) Act 2024 amendments to s.112 and s.48; CII table (CBDT).
केवल अनुमान के लिए; यह वित्तीय, कानूनी या कर सलाह नहीं है। दरें अधिसूचना से बदलती हैं, भुगतान से पहले आधिकारिक पोर्टल पर जाँचें। यह पेज अंग्रेज़ी में: Capital gains tax calculator for selling a flat or plot.